Kalkulator IKE i IKZE - Porównanie i Limity Wpłat

IKE czy IKZE - ile naprawdę zyskujesz na koncie emerytalnym?

IKE zwalnia z 19% podatku Belki przy wypłacie po 60 roku życia. IKZE pozwala odliczyć wpłaty od dochodu i płacić tylko 10% ryczałtu przy wypłacie po 65 roku życia. Oba konta mają roczne limity wpłat powiązane z prognozowanym wynagrodzeniem - rosną co roku. Kalkulator porównuje oba warianty i pokazuje, który daje więcej po uwzględnieniu podatków.

Jak obliczyć zysk z IKE lub IKZE - krok po kroku

Typ konta - wybierz IKE lub IKZE. Można mieć oba jednocześnie - kalkulator porówna warianty automatycznie.
Status zawodowy (tylko IKZE) - pracownik lub samozatrudniony. Wpływa na limit: pracownik = 1,2-krotność, samozatrudniony = 1,8-krotność prognozowanego wynagrodzenia.
Planowana wpłata roczna - ile planujesz wpłacać. Kalkulator obetnie do limitu jeśli wpiszesz za dużo.
Próg podatkowy PIT (tylko IKZE) - 12% lub 32%. Przy wyższym progu ulga IKZE jest prawie 3x większa.
Stopa zwrotu - średni roczny zwrot. Giełda (ETF) historycznie 7-10%, obligacje 4-6%, lokata 3-5%.
Horyzont - ile lat planujesz oszczędzać. IKE wymaga min. 5 lat kalendarzowych wpłat.
Odczytaj wyniki - kapitał końcowy, porównanie IKE vs IKZE, ulgi podatkowe, tabela rok po roku.

IKE vs IKZE - kluczowe różnice

Parametr	IKE	IKZE
Limit roczny	3-krotność prognoz. wynagrodz.	1,2x (pracownik) / 1,8x (samozatr.)
Ulga podatkowa przy wpłacie	brak	wpłata odliczana od dochodu PIT
Podatek przy wypłacie (kwalifikowanej)	0% (brak podatku Belki)	10% ryczałt od całej kwoty
Wiek wypłaty bez podatku/z ryczałtem	60 lat (lub 55 z pr. emeryt.)	65 lat
Min. okres wpłat	5 lat kalendarzowych (nie muszą być ciągłe)
Wcześniejsza wypłata	19% od zysków. Częściowe dozwolone.	Pełna stawka PIT od całości. Zamknięcie konta.
Dziedziczenie	Pełne dziedziczenie, bez podatku od spadków
Można mieć oba?	Tak - jedno IKE + jedno IKZE jednocześnie

Praktyczne przykłady

IKE, wpłata max, stopa 7%, 25 lat: Wpłacasz 28 260 zł rocznie przez 25 lat = 706 500 zł wpłat. Kapitał końcowy: 1 787 000 zł. Zysk: 1 080 500 zł. Zaoszczędzony podatek Belki: 205 295 zł.
Na zwykłym koncie maklerskim zapłaciłbyś 205 295 zł podatku od zysków.

IKZE pracownik, PIT 32%, wpłata max, stopa 7%, 25 lat: Wpłacasz 11 304 zł rocznie. Kapitał: 715 000 zł. Netto po 10% ryczałtu: 643 500 zł. Ulga PIT łącznie: 90 432 zł (3 617 zł rocznie).
Przy PIT 32% ulga jest niemal 3x większa niż przy 12%.

IKZE samozatrudniony, PIT 12%, wpłata max, stopa 5%, 20 lat: Wpłacasz 16 956 zł rocznie. Kapitał: 561 000 zł. Netto: 504 900 zł. Ulga łącznie: 40 694 zł.
Wyższy limit dla samozatrudnionych pozwala odłożyć więcej.

IKE, wpłata 500 zł/mies., stopa 8%, 30 lat: Wpłacasz 6 000 zł rocznie (poniżej limitu). Kapitał: 679 699 zł. Wpłaty: 180 000 zł. Zaoszczędzony podatek Belki: 94 843 zł.
Nawet niepełne wykorzystanie limitu daje znaczące korzyści.

Oba konta jednocześnie, PIT 32%, stopa 7%, 25 lat: IKE max + IKZE max = 39 564 zł rocznie. Kapitał IKE: 1 787 000 zł + IKZE netto: 643 500 zł + ulgi IKZE: 90 432 zł = łącznie 2 520 932 zł.
Wykorzystanie obu kont daje najlepszy wynik.

FAQ - Najczęściej zadawane pytania

Kiedy IKE jest lepsze od IKZE?

IKE wygrywa gdy: jesteś w progu 12% PIT (mała ulga IKZE), planujesz wpłacać więcej niż limit IKZE, lub preferujesz 0% podatku przy wypłacie zamiast 10% ryczałtu. IKE ma też wyższy limit roczny (3-krotność vs 1,2-krotność wynagrodzenia).

Kiedy IKZE jest lepsze od IKE?

IKZE wygrywa gdy: jesteś w progu 32% PIT (duża ulga podatkowa - nawet 3 617 zł rocznie), planujesz reinwestować ulgę podatkową, lub jesteś samozatrudniony (wyższy limit 1,8-krotność). Przy 32% PIT ulga IKZE może dać więcej niż zaoszczędzony podatek Belki w IKE.

Jak zmieniają się limity wpłat?

Limity IKE i IKZE rosną co roku wraz z prognozowanym przeciętnym wynagrodzeniem brutto (ogłaszanym w ustawie budżetowej). Wzór: IKE = 3-krotność, IKZE pracownik = 1,2-krotność, IKZE samozatrudniony = 1,8-krotność tego wynagrodzenia. Nie można przenieść niewykorzystanego limitu na następny rok.

Co się stanie przy wcześniejszej wypłacie?

IKE: płacisz 19% podatku od zysków (wpłaty zwrócone bez podatku). Możesz wypłacić częściowo. IKZE: cała kwota (wpłaty + zyski) dodana do dochodu PIT i opodatkowana stawką 12% lub 32%. Wymaga zamknięcia konta. IKZE jest znacznie bardziej karne przy wcześniejszej wypłacie.

Czy można mieć IKE i IKZE jednocześnie?

Tak - prawo dopuszcza posiadanie jednego IKE i jednego IKZE jednocześnie. Łączny roczny limit: 39 564 zł (pracownik) lub 45 216 zł (samozatrudniony). Wykorzystanie obu kont to optymalny wariant - IKE na większe wpłaty bez podatku, IKZE na ulgę podatkową.

Jak odliczyć IKZE od podatku?

Wpłaty na IKZE wpisujesz w PIT rocznym w sekcji odliczenia od dochodu (załącznik PIT/O). Instytucja prowadząca IKZE wysyła informację o wpłatach. Odliczasz pełną kwotę wpłat (do limitu) od dochodu - przy stawce 12% oszczędzasz 12% wpłaty, przy 32% oszczędzasz 32% wpłaty.

Powiązane narzędzia

Kalkulator Realnej Stopy Zwrotu

Sprawdź ile naprawdę zarabiasz po uwzględnieniu inflacji - wzór Fishera z tabelą rok po roku - Zobacz kalkulator

Kalkulator PPK

Pracownicze Plany Kapitałowe - wpłaty pracownika i pracodawcy, dopłaty państwa, kapitał końcowy - Zobacz kalkulator

Kalkulator Procentu Składanego

Siła procentu składanego na dowolnej inwestycji - Zobacz kalkulator

Kalkulator Podatku Belki

Oblicz 19% podatek od zysków kapitałowych - akcje, ETF, lokaty, obligacje - Zobacz kalkulator

Kalkulator ETF Stopy Zwrotu

Symulacja zwrotu z funduszu ETF z regularnymi wpłatami - Zobacz kalkulator

Kalkulator FIRE

Ile potrzebujesz do wcześniejszej emerytury - reguła 4%, stopa oszczędności, horyzont - Zobacz kalkulator